금 투자 세금 총정리｜ETF·실물·금통장 세율 차이

금 투자 세금 총정리｜ETF·실물·금통장 세율 차이

📋 목차

• 1. 금 투자 세금, 왜 복잡한가?
• 2. 금 투자 방법별 세금 분류
• 3. 금 ETF 세금 (배당소득세 15.4%)
• 4. 실물금 세금 (양도소득세 22~42%)
• 5. 금통장 세금 (이자소득세 15.4%)
• 6. 투자방법별 세금 비교표
• 7. 금 투자 세금 계산기
• 8. 절세 전략 & 팁
• 9. 실제 사례로 보는 세금 차이
• 10. 자주 묻는 질문

💰 금 투자 바로알기

🔥 핵심 요약 (3분 요약)

• 금 ETF: 배당소득세 15.4% (가장 단순)

• 실물금: 양도소득세 22~42% (보유기간별 차등)

• 금통장: 이자소득세 15.4% (원금보장)

• 최적 절세: 1년 이상 보유 시 ETF가 유리

• 주의사항: 종합소득 합산 여부가 세율 결정

🤔 금 투자 세금, 왜 이렇게 복잡한가?

금값이 사상 최고치를 기록하면서 금 투자에 관심이 급증하고 있습니다. 하지만 많은 투자자들이 놓치는 것이 바로 '세금'입니다.

 

 

💡 금 투자 세금이 복잡한 이유

• 투자 방법별 세금 구조가 다름: ETF, 실물금, 금통장 각각 다른 세법 적용
• 보유기간에 따른 세율 차이: 1년 미만 vs 1년 이상에서 큰 차이
• 종합소득 합산 여부: 다른 소득과 합산되면 세율이 급상승
• 손익통산 가능 여부: 투자방법에 따라 세금 최적화 전략이 달라짐

실제로 같은 100만원 수익이라도 투자 방법에 따라 납부할 세금이 15만원에서 42만원까지 차이가 날 수 있습니다. 투자 전에 반드시 세금 구조를 이해해야 하는 이유입니다.

📊 금 투자 방법별 세금 분류

금 투자는 크게 3가지 방법으로 나뉘며, 각각 적용되는 세법이 완전히 다릅니다.

투자방법	세금 종류	기본 세율	종합소득 합산	손익통산
금 ETF	배당소득세	15.4%	❌ (분리과세)	❌
실물금	양도소득세	22~42%	⭕ (종합소득)	⭕
금통장	이자소득세	15.4%	❌ (분리과세)	❌

💎 금 ETF 세금 - 가장 단순한 구조

✅ 금 ETF 세금의 특징

• 세금 종류: 배당소득세 (정확히는 의제배당소득세)
• 세율: 15.4% 고정 (소득세 14% + 지방소득세 1.4%)
• 과세 시점: 매도 시 (보유기간 무관)
• 분리과세: 다른 소득과 합산되지 않음

💰 금 ETF 세금 계산 예시

투자 시나리오:

• KODEX 골드선물(H) 1,000만원 투자
• 1년 후 1,200만원에 매도 (200만원 수익)
• 납부할 세금: 200만원 × 15.4% = 30.8만원
• 세후 수익: 200만원 - 30.8만원 = 169.2만원

🥇 실물금 세금 - 가장 복잡한 구조

실물금(금괴, 금화 등) 투자는 양도소득세가 적용되며, 보유기간과 다른 소득 수준에 따라 세율이 크게 달라집니다.

⚠️ 실물금 세금의 복잡성

• 보유기간별 세율: 1년 미만 22%, 1년 이상 종합소득세율 적용
• 종합소득 합산: 근로소득, 사업소득 등과 함께 계산
• 누진세율: 총 소득이 높을수록 세율 상승 (최대 42%)
• 기본공제: 연간 250만원까지 비과세

📈 실물금 세금 계산 단계

1. 보유기간 확인
   1년 미만: 22% 고정
   1년 이상: 종합소득세율 적용
2. 양도소득 계산
   양도가액 - 취득가액 - 필요경비 = 양도소득
3. 기본공제 적용
   양도소득 - 250만원 = 과세표준
4. 세율 적용
   과세표준 × 적용세율 = 납부할 세금

🧮 실물금 세금 계산 예시

시나리오 1: 1년 미만 보유

• 금괴 1,000만원 → 6개월 후 1,300만원 매도
• 양도소득: 300만원
• 기본공제 후: 300만원 - 250만원 = 50만원
• 세금: 50만원 × 22% = 11만원

시나리오 2: 1년 이상 보유 (연봉 5천만원 직장인)

• 금괴 1,000만원 → 2년 후 1,300만원 매도
• 양도소득: 300만원, 기본공제 후: 50만원
• 종합소득: 5,000만원 + 50만원 = 5,050만원
• 세금: 50만원 × 35% = 17.5만원

🏦 금통장 세금 - 원금보장의 대가

금통장(골드뱅킹)은 은행에서 제공하는 금 투자 상품으로, 원금이 보장되지만 수익률이 제한적입니다.

🏅 금통장 세금 특징

• 세금 종류: 이자소득세
• 세율: 15.4% (소득세 14% + 지방소득세 1.4%)
• 과세 시점: 이자 지급 시 (매월 또는 만기 시)
• 분리과세: 2,000만원까지 분리과세 선택 가능

📋 투자방법별 세금 비교표

구분	금 ETF	실물금 (1년미만)	실물금 (1년이상)	금통장
세율	15.4%	22%	6~42%	15.4%
기본공제	없음	250만원	250만원	없음
손익통산	불가	가능	가능	불가
세금 복잡도	⭐	⭐⭐⭐⭐	⭐⭐⭐⭐⭐	⭐⭐
추천 보유기간	제한 없음	1년 미만	장기	안전 추구시

🧮 금 투자 세금 계산기

💰 내 금 투자 세금 직접 계산하기

투자 조건을 입력하면 예상 세금을 계산해드립니다

투자 방법: 금 ETF 실물금 (1년 미만) 실물금 (1년 이상) 금통장

계산 결과

 

💡 절세 전략 & 팁

✅ 효과적인 절세 전략

• 1년 이상 보유: ETF가 실물금보다 유리
• 손익통산 활용: 실물금 손실로 다른 양도소득 상쇄
• 분할 매도: 연간 250만원 기본공제 최대 활용
• 가족 분산: 배우자, 자녀 명의로 투자 분산
• 타이밍 조절: 소득이 적은 해에 실현

❌ 피해야 할 실수

• 단기 매매: 실물금 1년 미만 보유 시 높은 세율
• 일시 실현: 대량 매도로 고소득 구간 진입
• 세금 미고려: 투자 결정 시 세후 수익 미계산
• 신고 누락: 실물금 양도소득 신고 의무 망각
• 증빙 부족: 취득가액 증명서류 미보관

🎯 투자자 유형별 최적 전략

초보 투자자

추천: 금 ETF
이유: 세금 구조가 단순하고, 소액 투자 가능, 유동성 우수

중급 투자자

추천: 실물금 + ETF 분산
이유: 손익통산 활용 가능, 포트폴리오 다변화

고소득자

추천: 금 ETF 위주
이유: 분리과세로 높은 종합소득세율 회피

안전 추구형

추천: 금통장
이유: 원금보장, 예측 가능한 세금, 은행 신뢰도

📈 실제 사례로 보는 세금 차이

사례 1: 직장인 김대리 (연봉 5천만원)

투자: 금 1,000만원 → 1,500만원 (500만원 수익)

투자방법	세금	세후수익	실질수익률
금 ETF	77만원	423만원	42.3%
실물금(6개월)	55만원	445만원	44.5%
실물금(2년)	87.5만원	412.5만원	41.3%

결론: 단기는 실물금, 장기는 ETF가 유리

 

금투자는 이렇게!

 

사례 2: 프리랜서 박실장 (연소득 1억원)

투자: 금 2,000만원 → 2,600만원 (600만원 수익)

투자방법	세금	세후수익	실질수익률
금 ETF	92.4만원	507.6만원	25.4%
실물금(1년이상)	133만원	467만원	23.4%

결론: 고소득자는 분리과세 ETF가 압도적 유리

❓ 자주 묻는 질문

Q1. 금 ETF도 양도소득세가 아닌가요?

아닙니다. 금 ETF는 '의제배당소득'으로 분류되어 배당소득세 15.4%가 적용됩니다. 이는 ETF의 특수한 구조 때문입니다.

Q2. 실물금 세금신고를 안 하면 어떻게 되나요?

실물금 양도는 반드시 종합소득세 신고 대상입니다. 미신고 시 가산세(20~40%)와 가산금이 부과됩니다.

Q3. 금 ETF 손실을 다른 소득과 통산할 수 있나요?

불가능합니다. 금 ETF는 분리과세이므로 손익통산이 되지 않습니다. 반면 실물금은 다른 양도소득과 손익통산이 가능합니다.

Q4. 해외 금 ETF 투자 시 세금은 어떻게 되나요?

해외 ETF는 양도소득세 대상입니다. 연간 250만원 비과세 후 22% 세율이 적용되며, 환헤지 여부에 따라 파생상품 과세가 추가될 수 있습니다.

Q5. 금 적립식 투자의 세금은 어떻게 계산하나요?

매월 구입한 금의 취득가액을 각각 관리해야 합니다. 선입선출법을 적용하여 가장 먼저 산 금부터 매도한 것으로 계산합니다.

🏆 결론: 내게 맞는 금 투자 방법은?

💼 투자자 유형별 추천

• 초보자 + 장기투자: 금 ETF (KODEX 골드선물(H) 등)
• 단기차익 노림: 실물금 (1년 미만 보유)
• 고소득자: 금 ETF (분리과세 혜택)
• 안전추구형: 금통장 (원금보장)
• 세금최적화: 실물금 + ETF 분산 (손익통산 활용)

📝 투자 전 반드시 확인하세요

금 투자 세금은 개인의 소득 수준, 보유기간, 투자 규모에 따라 크게 달라집니다. 투자 전 세무사나 재정관리사와 상담하여 개인별 최적 전략을 수립하시기 바랍니다.

 

주4일제 먼저 시작한 나라들, 현실은 어땠을까?

 

[전문가 해설] 지니어스법 통과…리플과 테더는 살아남을까?

 

스테이블코인 ETF, 진짜 안전할까? 투자 장단점과 종류 비교